Vous vous demander peut-être: Pourquoi racheter des trimestres retraite? Notre niveau de revenus chute de manière importante à la retraite. En effet, la retraite de base du régime général (régime des salariés) vous assure uniquement un maximum de 50% du salaire annuel moyen de vos 25 meilleures années. C’est pour cela qu’il est essentiel de préparer sa retraite le plus tôt possible. Nous allons décrypter ensemble le rachat de trimestre pour vous donner une des clefs de l’optimisation de votre retraite.

La première chose qu’il faut garder à l’esprit est que demain se prépare aujourd’hui ! Si l’âge légal de la retraite est actuellement fixé à 62 ans, cela ne signifie pas que vous bénéficierez de votre pension à taux plein à cet âge. Une retraite à taux plein ne vous permet pas de bénéficier de l’équivalent de votre salaire mais du maximum auquel vous avez le droit. Voyons comment se calcule la retraite:

Pour percevoir votre pension à taux plein, vous avez deux solutions :

• La première est de valider un certain nombre de trimestres. Ce nombre dépend de votre année de naissance (entre 166 et 172). 
• La deuxième est de partir à la retraite à 67 ans. 

Vous avez fait des études, avez des années incomplètes (= moins de 4 trimestres validés) et cherchez une solution ? Nous allons voir ensemble le rachat de trimestre pour optimiser votre retraite et anticiper votre départ.

Un état des lieux de votre situation s’impose !

Vous vous demandez combien de trimestres vous avez validés ? Aucun problème : il vous suffit de vous rendre sur le site « info retraite » ou bien sur l’application « Mon compte retraite » (disponible sur Apple et Android). J’utilise principalement l’application, elle est très simple et intuitive. 

La première fois que j’ai consulté mon compte retraite, je vous avoue avoir eu un choc. Je me suis rendu compte du long (très long) chemin qu’il me reste à parcourir. Il est certain qu’en l’état actuel des choses, un départ à la retraite à l’âge légal n’est pas une option envisageable. Une petite voix me chuchote également qu’au vu de la conjoncture économique et des débats en cours, l’âge légal de la retraite sera reporté encore plusieurs fois avant que ce soit mon tour et je devrais ainsi travailler encore 5 ans de plus pour avoir une retraite convenable. La retraite à 75 ans ? Hors de question.

J’ai donc fait le tour des diverses solutions qui s’offrent à moi (et heureusement il y en a), et dans un premier temps je me suis particulièrement penchée sur le rachat de trimestre. 

Le rachat de trimestre : Mode d’emploi 

Vous pouvez racheter des trimestres que vous n’avez pas validés soit pour cause d’études supérieures (ce qui est mon cas),  ou dans le cas d’années incomplètes. On parle ici des années où 4 trimestres n’ont pas été validés, à la suite de périodes de chômage non indemnisé, de périodes d’emploi à temps partiel, de « petits boulots » ou de stages.

Vous pouvez racheter jusqu’à 12 trimestres et, selon le nombre de trimestres que vous souhaitez racheter, le paiement peut être échelonné sur 5 ans. 

À noter :

• Plus vous êtes jeune, plus le coût d’un trimestre est faible.
• Il y a une réduction de prix pour le rachat des années d’étude dans les 10 ans suivant l’obtention du diplôme.

Pour ce faire, si vous êtes salarié du secteur privé, vous devez vous rendre sur le site de l’assurance retraite pour faire une simulation de rachat de trimestre et connaître le nombre de trimestres rachetables. Puis il vous faudra remplir un formulaire et le retourner par voie postale à la caisse de retraite (l’adresse dépend de votre lieu de résidence). 

• Le formulaire pour rachat de trimestre pour études supérieures se trouve ici.
• Pour agents des collectivités locales, la demande doit se faire par écrit auprès de la CNRAL.
• Les fonctionnaires d’état doivent formuler leur demande directement à la direction des ressources humaines de leur administration.
• Les indépendants peuvent uniquement racheter les trimestres manquant des 6 dernières années. Le simulateur est également sur le site de l’assurance retraite. C’est le rachat dit « Madelin » qui fait l’objet d’un autre article.

Un devis vous sera retourné dans un délai de 2 mois. 

Lors d’un rachat de trimestre, 2 choix s’offrent à vous: 

• Le rachat "Taux seul" permet d'augmenter le taux jusqu’à obtenir un « taux plein » et anticiper ainsi votre date de départ.
• Le rachat "Taux + Durée" permet d'augmenter en plus le montant de votre retraite CNAV. 

Cette solution est évidemment bien plus onéreuse.

L’avantage fiscal du rachat de trimestre

Investir pour sa retraite et payer moins d’impôt, voilà un combo qui me plaît énormément. En effet, les sommes versées pour racheter vos trimestres sont déductibles de vos revenus pour l’année en cours. Si vous avez choisi d’échelonner le paiement, pas de panique, la déduction fiscale s’étalera également dans le temps.

Suivant votre situation et votre taux d’imposition, cette déduction peut vous procurer une économie loin d’être dérisoire. 

Pour vous donner une idée des avantages du rachat de trimestre, j’ai trouvé intéressant de voir le cas d’une personne de 61 ans (quand le rachat est le plus onéreux). Cette hypothèse est celle d’un particulier salarié qui a 12 trimestres manquant.

Je pense que le rachat de trimestre est un point à ne pas négliger dans une vision à long terme, et comme souvent plus on s’y prend tôt, plus c’est avantageux. N’hésitez pas à faire des simulations, car chaque situation est différente et la meilleure solution pour une personne ne sera pas là même pour son voisin !